Logo Dossier SMFIN.jpeg
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         
                        DOSSIER FINANCIERO DEL GAMLP 2021                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  
            Estados Financieros - 2017                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
 
               
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
  GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE LA PAZ                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              
 
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE LA PAZ  (1201)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  
BALANCE GENERAL COMPARATIVO                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  
Al 31 de diciembre de 2017 y 2016                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  
(Expresado en Bolivianos)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
                                Fecha de Emisión:  01 de febrero de 2018                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
    Notas   2017   2016*                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
  1 ACTIVO     9,802,141,523.39   9,998,615,219.03                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1   Activo Corriente     179,303,735.50   149,713,848.12                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.1     Disponible 4.1   76,262,736.22   49,550,206.03                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.1.2        Bancos     76,262,736.22   49,550,206.03                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.1.2.1         Cuenta Unica del Tesoro     59,159,617.25   41,437,647.76                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.1.2.4         Cuentas Fiscales y Otras en la Banca Privada M/N     17,103,118.97   8,112,558.27                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.3     Exigible a Corto Plazo     40,472,569.15   37,005,814.78                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.3.1       Cuentas a Cobrar a Corto Plazo 4.2.1   28,686,630.38   27,089,461.18                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.3.2       Otras Cuentas a Cobrar a Corto Plazo     1,854,810.84   2,524.98                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.3.2.2         Otras Cuentas a Cobrar a Corto Plazo 4.2.2   1,854,810.84   2,524.98                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.3.7       Anticipos a Corto Plazo 4.2.3   48,200.00   30,888.57                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.3.8       Fondos en Depósito por Garantías y Otros  4.2.4   9,882,927.93   9,882,940.05                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.5     Bienes de Consumo     62,471,270.85   63,061,114.11                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.5.1       Inventarios de Materias Primas, Materiales y Suministros 4.3   62,471,270.85   63,061,114.11                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.6     Otros Activos Corrientes     97,159.28   96,713.21                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.1.6.1       Activos Diferidos a Corto Plazo 4.4   97,159.28   96,713.21                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
  1.2   Activo no Corriente     9,622,837,787.89   9,848,901,370.90                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.1     Exigible a Largo Plazo     55,643,598.18   57,291,707.37                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.1.2       Otras Cuentas a Cobrar a Largo Plazo 4.5   55,643,598.18   57,291,707.37                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.2     Inversiones Financieras a Largo Plazo     92,386,562.03   96,258,076.24                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.2.1       Acciones y Participaciones de Capital     92,386,562.03   96,258,076.24                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.2.1.1         En Empresas Privadas Nacionales 4.6.1   3,315,345.75   3,315,346.00                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.2.1.2         En Empresas Públicas No Financieras 4.6.2   89,071,216.28   92,942,730.24                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3     Activo Fijo (Bienes de Uso) 4.7   10,604,992,371.53   10,644,795,373.18                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.1       Activo Fijo en Operación     2,786,668,917.12   2,729,876,280.06                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.1.1         Edificios     1,786,821,064.57   1,761,190,055.96                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.1.2         Equipo de Oficina y Muebles     328,577,740.51   316,291,691.50                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.1.3         Maquinaria y Equipo de Producción     16,346,351.98   14,393,187.27                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.1.4         Equipo de Transporte, Tracción y Elevación     386,107,506.98   383,919,032.59                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.1.5         Equipo Medico y de Laboratorio     136,979,150.83   128,604,284.73                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.1.6         Equipo de Comunicaciones     49,227,003.82   47,447,135.38                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.1.7         Equipo Educacional y Recreativo     32,343,745.82   31,688,584.66                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.1.8         Otra Maquinaria y Equipo     50,266,352.61   46,342,307.98                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.2        Tierras y Terrenos     7,621,534,814.76   7,622,713,792.11                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.4       Otros Activos Fijos      34,613,231.73   34,161,044.33                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.5       Construcciones en Proceso de Bienes de Dominio Privado     12,998,159.27   12,345,023.02                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.5.3         Construcciones y Mejoras de Otros Bienes de Dominio Privado     12,954,308.38   12,162,305.40                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.5.4         Supervisión de Constr. y Mejoras de Bienes de Dom. Privado     43,850.89   182,717.62                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.6       Construcciones en Proceso de Bienes de Dominio Público     78,566,484.80   118,059,431.25                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.6.1         Construcciones en Proceso de Bienes de Dominio Público     76,112,553.74   116,312,095.82                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.6.2         Supervisión de Constr. y Mejoras de Bienes de Dom. Público     2,453,931.06   1,747,335.44                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.7       Estudios y Proyectos para Construcción de Bienes Nacionales     10,043,909.77   9,459,700.13                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.7.1         De Dominio Privado     4,856,531.03   4,531,242.74                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.7.2         De Dominio Público     5,187,378.74   4,928,457.39                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.3.8       Construcciones en Proceso por Administración Propia     60,566,854.08   118,180,102.26                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.4     (Depreciación Acumulada del Activo Fijo) 4.7   (1,134,778,783.27)   (956,598,191.46)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.4.1       (Edificios)     (419,545,139.81)   (356,571,119.41)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.4.2       (Equipo de Oficina y Muebles)     (254,161,696.04)   (222,920,386.33)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.4.3       (Maquinaria y Equipo de Producción)     (7,826,830.86)   (6,136,523.59)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.4.4       (Equipo de Transporte, Tracción y Elevación)     (277,733,064.57)   (221,834,148.69)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.4.5       (Equipo Médico y de Laboratorio)     (80,317,458.51)   (66,298,839.57)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.4.6       (Equipo de Comunicaciones)     (35,248,634.59)   (30,486,578.70)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.4.7       (Equipo Educacional y Recreativo)     (27,090,847.62)   (24,335,317.65)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.4.8       (Otra Maquinaria y Equipo)     (32,855,111.27)   (28,015,277.53)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  1.2.5     Activo Intangible      26,014,020.91   25,457,614.71                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
  1.2.6     (Amortización Acumulada del Activo Intangible)     (21,419,981.49)   (18,303,209.13)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
  2 PASIVO     1,077,837,595.30   1,177,512,934.66                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1   Pasivo Corriente     194,891,424.59   330,163,821.49                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1     Obligaciones a Corto Plazo     175,110,116.01   303,999,810.63                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.1       Cuentas a Pagar a Corto Plazo 4.8.1   52,844,660.00   138,748,011.33                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.2       Contratistas a Pagar a Corto Plazo 4.8.2   42,971,693.49   84,999,184.95                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.3       Sueldos y Salarios a Pagar a Corto Plazo 4.8.3   806,350.18   214,373.89                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.4       Aportes y Retenciones a Pagar a Corto Plazo     20,990,137.64   12,891,605.95                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.4.2         Retenciones a Pagar a Corto Plazo 4.8.4   20,990,137.64   12,891,605.95                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.6       Impuestos y Otros Derechos Obligatorios a Pagar a C. Plazo     91,115.53   181,214.36                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.6.3         Tasas, Multas y Otros Derechos Obligatorios a Pagar a C. P. 4.8.5   91,115.53   181,214.36                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.7       Amortización,Intereses y Comisiones de Deuda Pública a Pagar 4.8.6   56,864,825.47   57,694,205.07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.7.1         Amortización de la Deuda Pública Interna     13,628,424.88   15,455,211.68                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.7.2         Amortización de la Deuda Pública Externa     43,236,400.59   36,968,191.29                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.7.3         Intereses Deuda Interna     0.00   67,386.04                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.7.4         Intereses Deuda Externa     0.00   4,649,150.29                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.7.6         Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública Externa     0.00   554,265.77                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.8       Transferencias a Pagar  4.8.7   507,345.42   9,262,615.71                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.8.2         A Instituciones Públicas Descentralizadas     0.00   7,846,932.52                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.8.8         Al Sector Privado     507,345.42   1,415,683.18                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.1.9       Otras Cuentas a Pagar a Corto Plazo 4.8.8   33,988.28   8,599.38                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.2     Deuda Documentada a Pagar a Corto Plazo     1,482,162.00   65,126.49                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.2.1       Documentos a Pagar a Corto Plazo 4.9   1,482,162.00   65,126.49                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.4     Previsiones y Reservas Técnicas de Corto Plazo     2,975,125.23   2,040,877.71                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.4.1       Previsiones para Beneficios Sociales a Corto Plazo 4.10   2,975,125.23   2,040,877.71                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.5     Fondos Recibidos en Custodia y en Garantía     15,018,337.40   23,154,577.26                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.5.1       Fondos Recibidos en Custodia 4.11   15,018,337.40   23,154,577.26                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.1.7     Deuda Administrativa de Ejercicios Anteriores 4.12   305,683.95   903,429.40                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
  2.2   Pasivo no Corriente     882,946,170.71   847,349,113.17                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.2.1     Obligaciones a Largo Plazo     12,978,122.52   11,393,451.79                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.2.1.1       Cuentas a Pagar a Largo Plazo 4.13   12,978,122.52   11,393,451.79                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.2.3     Deuda Pública 4.8.6   820,343,430.02   796,626,000.05                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.2.3.1       Deuda Pública Interna     62,287,823.91   0.00                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.2.3.2       Deuda Pública Externa     758,055,606.11   796,626,000.05                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.2.5     Previsiones y Reservas Técnicas a Largo Plazo     49,624,618.17   39,329,661.34                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.2.5.1       Previsiones para Beneficios Sociales a Largo Plazo 4.10   40,749,486.13   36,133,737.87                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  2.2.5.3       Otras Previsiones a Largo Plazo 4.14   8,875,132.04   3,195,923.46                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
  3 PATRIMONIO 4.15   8,724,303,928.09   8,821,102,284.36                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1   Patrimonio Institucional      8,628,842,845.56   8,688,109,479.66                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1.1     Capital     4,325,014,719.92   4,465,176,456.92                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1.1.1       Capital Institucional     1,634,264,574.37   1,684,480,046.24                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1.1.3       Transferencias y Donaciones de Capital      116,193,927.40   131,713,879.06                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1.1.4       Afectaciones Patrimoniales     2,574,556,218.15   2,648,982,531.62                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1.3     Reservas por Revalúos Técnicos de Activos Fijos     2,090,998,191.04   2,155,863,508.24                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1.4     Ajuste Global del Patrimonio     829,773,638.19   854,350,725.27                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1.5     Resultados     (1,465,396,431.73)   (1,419,803,320.09)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1.5.1       Resultados Acumulados de Ejercicios Anteriores     (1,510,453,503.34)   (1,463,363,955.52)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1.5.2       (Resultados Afectados a Constr. de Bienes de Dom. Público)     (220,903,768.73)   (199,537,953.07)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1.5.3       Resultado del Ejercicio     265,478,402.68   241,506,271.85                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1.5.4       Resultados Afectados por Inversiones no Capitalizables     482,437.66   1,592,316.65                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
  3.1.6     Ajuste de Capital     710,160,615.02   681,062,974.64                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.1.7     Ajuste de Reservas Patrimoniales     2,138,292,113.12   1,951,459,134.68                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  3.2   Patrimonio Público     95,461,082.53   132,992,804.70                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
            TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO     9,802,141,523.39   9,998,615,219.03                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
  8.1   CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 4.16   4,888,749,947.39   4,408,802,012.15                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  8.1.2     Préstamos y Convenios Contratados por Desembolsar     333,399,751.21   4,771,802.10                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  8.1.3     Títulos y Valores Recibidos     129,088,684.97   151,246,526.05                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  8.1.6     Valores Fiscales e Impresos Entregados     4,302,089.00   2,624,178.69                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  8.1.9     Otras Cuentas de Orden Deudoras     4,421,959,422.21   4,250,159,505.32                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  8.1.9.3       Bienes de Dominio Público     4,395,866,182.32   4,228,343,591.28                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  8.1.9.9       Otras Cuentas Deudoras     26,093,239.89   21,815,914.04                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
  8.2   CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 4.16   4,888,749,947.39   4,408,802,012.15                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  8.2.2     Recursos de Ptmos y Convenios Contratados por Ejecutar     333,399,751.21   4,771,802.10                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  8.2.3     Responsabilidad por Títulos y Valores Recibidos     129,088,684.97   151,246,526.05                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  8.2.6     Contingencia por Valores Fiscales e Impresos Entregados     4,302,089.00   2,624,178.69                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  8.2.9     Otras Cuentas de Orden Acreedoras     4,421,959,422.21   4,250,159,505.32                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  8.2.9.3       Responsabilidad por los Bienes de Dominio Público     4,395,866,182.32   4,228,343,591.28                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
  8.2.9.9       Otras Cuentas Acreedoras     26,093,239.89   21,815,914.04                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           
  Las notas que se acompañan forman parte integrante de este estado.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              
  * Datos reexpresados en UFV, de acuerdo a información de cierre del BCB.